Presupuesto y patrimonio: dos cuentas que responden preguntas distintas

Quieres llegar a fin de mes con más margen. Miras lo que cobras y piensas: «Pues tampoco debería ir tan justo». Luego miras lo que sale y aparece el reparto completo de una película de atracos.

Aquí ayudan dos cuentas diferentes: el presupuesto sigue el dinero que entra y sale durante un periodo; el patrimonio neto compara lo que tienes con lo que debes en una fecha concreta. Una explica cómo va el mes. La otra, qué has acumulado después de descontar tus deudas. Tu nómina, por sí sola, no responde a ninguna de las dos.

El presupuesto: qué margen puede dejarte el próximo mes

Un presupuesto es un plan. Anotas los ingresos que esperas cobrar y los pagos previstos, y después comparas ese plan con lo que ocurre. No es una sentencia: si cambian las cifras, se corrige. El Excel no se ofende; bastante tiene con que no le borres las fórmulas.

Veamos un caso hipotético, con importes inventados y simplificados. Una persona espera cobrar 1.600 € netos durante un mes: dinero después de las retenciones y descuentos que correspondan. Prevé estos pagos:

Desliza la tabla para ver todas las columnas.

La suma de salidas es 600 + 250 + 100 + 60 + 150 + 90 = 1.250 €. El margen previsto es 1.600 − 1.250 = 350 €.

Esos 350 € todavía no son ahorro conseguido. Son lo que quedaría si se cumplen el ingreso y todos los pagos del ejemplo. Antes de darles vacaciones en la sección de caprichos, hay que comprobar si faltan gastos, reservas para recibos futuros o necesidades sin cubrir. El presupuesto real necesita más detalle que esta tabla.

Además, importa cuándo entra y sale el dinero. Cobrar 1.600 € el día 28 no paga por arte de magia un alquiler que vence el día 3. Para comprobar ese hueco hacen falta el saldo inicial y las fechas de los movimientos, no solo el resultado del mes.

El patrimonio: lo que tienes menos lo que debes

Ahora detenemos el movimiento. El saldo es lo que hay en una cuenta en ese momento. Tu patrimonio neto incluye también otros bienes y derechos, y descuenta las deudas. En lenguaje financiero, lo que tienes se llama activo y lo que debes, pasivo. Ya está: tampoco hacía falta ponerle corbata a la resta.

Imagina que, al empezar ese mes, la persona del ejemplo tiene lo siguiente. Para simplificar, suponemos que no posee otros bienes con valor de venta relevante ni tiene otras deudas.

Desliza la tabla para ver todas las columnas.

La cuenta es 800 + 2.200 + 5.000 = 8.000 € de activos y 4.000 + 300 = 4.300 € de deudas. El patrimonio neto estimado es 8.000 − 4.300 = 3.700 €.

La deuda de tarjeta ya existe en esa foto. Su pago se ha pactado para después del mes de la primera tabla, por lo que no figura entre los pagos de ese mes. Cuando venza, habrá que incluirlo en el presupuesto correspondiente. No se evapora por cambiar de pestaña.

Los 1.600 € del sueldo futuro no se suman aquí como si ya estuvieran cobrados. Y, cuando se cobren, si forman parte del saldo que estás anotando, no se añaden una segunda vez. Una nómina no puede entrar por la puerta y volver a colarse por la ventana.

Tener patrimonio no significa tener ese dinero disponible

En la segunda tabla hay 3.000 € en cuentas y un coche valorado en 5.000 €. El coche cuenta como bien aunque no genere ingresos; eso no lo convierte en una inversión rentable. Puede perder valor y necesita gastos para funcionar.

Tampoco son 5.000 € listos para pagar la compra. Primero habría que venderlo, encontrar comprador y aceptar un precio. Si lo necesitas para trabajar, deshacerte de él plantea otro problema. El supermercado, de momento, no acepta una rueda y medio retrovisor.

Esto tiene que ver con la liquidez: la facilidad para convertir algo en dinero disponible. El valor apuntado no garantiza cuánto cobrarías ni cuándo. Los costes e impuestos de una venta, cuando existan, reducirían lo que te queda.

Y tener 3.000 € en cuentas tampoco significa que puedas gastarlos todos: parte puede estar reservada para pagos próximos. El patrimonio mide una cosa; el dinero libre para hoy exige mirar también los compromisos.

Tres movimientos que suelen liar las cuentas

Mover ahorro entre tus cuentas no crea riqueza nueva. Si pasas 200 € de una cuenta tuya a otra, una baja 200 € y la otra sube 200 €. El total sigue igual. Has ordenado el dinero, no le has puesto a criar.

Pedir prestado tampoco te hace más rico al recibirlo. Si te ingresan 1.000 € de un préstamo y al mismo tiempo debes esos 1.000 €, tus activos suben 1.000 € y tus deudas también. El patrimonio neto no aumenta por esa operación, antes de costes. En el presupuesto debes identificarlo como financiación recibida, no como sueldo ni como ahorro generado.

La cuota de una deuda no es lo mismo que la deuda pendiente. En el primer ejemplo salen 150 € para pagar el préstamo. Supongamos que 120 € devuelven capital —el dinero prestado— y 30 € son intereses, sin otros cargos. La deuda de 4.000 € bajaría a 3.880 €, no a 3.850 €. Del banco salen 150 €, pero solo 120 € reducen lo que debes. Para saber el reparto real hay que consultar el recibo o cuadro del préstamo.

¿Y si una cuenta sale bien y la otra, regular?

Puede ocurrir. Tener margen positivo este mes no borra las deudas acumuladas. Y tener una vivienda valiosa no garantiza que haya efectivo para una reparación mañana. Por eso conviene mirar ambas cuentas juntas, sin obligarlas a contar la misma historia.

Un patrimonio neto negativo significa que, con los valores utilizados, las deudas superan a los activos. No es una nota sobre tu valor como persona ni permite decidir por sí solo si podrás afrontar cada pago: también importan ingresos, vencimientos y dinero disponible.

Para comparar tu evolución, usa siempre un criterio parecido y una fecha clara. En un coche o una vivienda, anota un valor de venta razonable y actualizado, no lo que costó ni lo que te gustaría que alguien pagara. Al «yo por menos no lo vendo» le tenemos cariño, pero no lo contratamos de tasador.

Tu siguiente paso: dos hojas y una pregunta útil

Prepara una nota privada con dos apartados. En el primero, el próximo mes: ingresos netos esperados, pagos y fechas. En el segundo, la situación de hoy: saldos, otros bienes con valor estimado y deudas pendientes. Usa el mismo alcance en ambos: tus cuentas personales o las del hogar, sin mezclar ni duplicar bienes compartidos.

Después elige una pregunta concreta: ¿falta dinero antes del próximo cobro, hay un pago futuro sin reservar o no sabes cuánto debes realmente? Esa respuesta señala qué dato necesitas aclarar primero.

El propósito no es presumir de una cifra grande. Es saber qué parte de tu dinero puede ayudarte a vivir con más margen y qué parte ya tiene trabajo asignado. Y si los ingresos no cubren lo esencial, apuntarlo permite ver el problema; no lo arregla con una tabla bonita.